在中国古代神话中，土地爷是被尊奉为地皮的主宰，被称为“社神”，负责管理一小块天下的土地。《公羊传》中有明确的记载：“社者，地皮之主也。”这表明了土地爷的地位和职责。
据《习俗通史·祀典》所引的《孝纬经》，土地爷不仅仅是地皮的主人，还拥有广大的领域，没有可以遍及的地方，因此人们便在土壤上设立祭坛，以此来向土地爷表示敬意，并报答其给予的人间恩赐。
在古代商朝时期，人们对土地爷的崇拜达到了顶峰，将其视为年夜天（宇宙）的代表，同时祭奠年夜天就是祭奠地皮神。在汉武帝时期，将“后土皇天”奉为最高的地皮之神，每个地方仍然都有自己的本土之神受到崇拜。
最初将自己称作“地皮爷”的人名蒋子文，他是在汉朝秣陵（今北京）地区活动的一位人物，在他去世后被人们认为成为了当地的地灵魂力量。随着时间推移，每个地方都会根据当事人的功绩而选择一个作为他们地区的地灵魂力量，这种信仰逐渐扩展到各个角落。
然而，从明朝开始，这种信仰开始衰退。尽管如此，在那段时间内，小小的地灵庙依旧获得了巨大的关注和崇拜，如建文二年（1400年），甚至专门在北京铁塔内设置了一处供奉地点。而且，不论是城市还是乡村，无处不见有装饰精美的小型庙宇，用以供奉这些保护者们。此外，一些著名历史人物如沈约、岳飞，也分别被选定成为某些区域的地灵魂力量。
至于陆续消失的是这种信仰，它可能与社会变迁、文化转换以及其他因素有关。不过，即使这个信仰已经过去多年的光景，其对于自然界和人类命运影响依然深远。